Учасники:	Центральний депозитарій, емітент/адміністратор за випуском облігацій, депозитарні установи, Національний банк України (для виплати в національній валюті), банк, що відповідає критеріям, встановленим НБУ (для виплат в іноземній валюті)
Послідовність виконання операції:	1. подання емітентом відповідних документів; 2. реєстрація та перевірка Центральним депозитарієм наданих документів; 3. переказ емітентом коштів, переказ коштів адміністратором*,* які підлягають виплаті за участю адміністратора за випуском облігацій, на рахунок відкритий Центральним депозитарієм у Національному банку України, якщо такі кошти виплачуються у національній валюті, або на рахунок, відкритий Центральним депозитарієм в банку, що відповідає критеріям, встановленим Національним банком України, якщо такі кошти виплачуються в іноземній валюті; 4. переказ коштів з рахунку Центрального депозитарію на відповідні рахунки у грошових коштах депозитарних установ.
Термін виконання:	При умові наявності в Центрального депозитарію вірно оформленого пакету документів, протягом 3 (трьох) банківських днів з дати відображення грошових коштів емітента в остаточній виписці за рахунком Центрального депозитарію в відповідному банку за операційний день банку або з дати обліку, на яку складено перелік осіб, які мають право на отримання дивідендів за акціями/доходу за цінними паперами/ коштів, які підлягають виплаті за участю адміністратора.

Центральний депозитарій здійснює перерахування грошових коштів виключно на рахунки депозитарних установ, які мають чинну ліцензію на провадження професійної діяльності на ринках капіталу - депозитарної діяльності депозитарної установи, дія якої не зупинена, та у випадку припинення депозитарною установою провадження професійної діяльності на ринках капіталу – у яких не настала дата припинення діяльності.

Увага!!!

Всі документи, які є підставою для проведення операції, надаються емітентом Центральному депозитарію виключно засобами веб-сервісу «Кабінет Клієнта» (opens new window) у форматі Excel (.xls) окремими файлами для кожного Додатку відповідно до цього Регламенту з забезпеченням накладання кваліфікованого електронного підпису розпорядника рахунку та печатки емітента (у разі використання) окремо на кожен документ.

При наданні Центральному депозитарію документів, які є підставою для проведення операції емітент повинен дотримуватись вимог експлуатаційної документації щодо адміністрування та/або використання ППЗ (порядки, настанови, інструкції тощо), що розміщені на сайті Центрального депозитарію www.csd.ua. (opens new window)

Для емітента цінних паперів операція проводиться шляхом виконання наступних дій:

• Укладання додаткової угоди до Договору про обслуговування випуску щодо обслуговування операцій емітента з виплати доходів/сум погашення грошовими коштами;

• подання емітентом Розпорядження на складання реєстру власників іменних цінних паперів для отримання переліку осіб, які мають право на отримання дивідендів за акціями/доходу за цінними паперами (Додаток № 24);

• подання емітентом Інформації та документів щодо виплати акціонерним товариством дивідендів (Додаток № 54);

• розміщення Центральним депозитарієм на своєму веб-сайті інформації щодо виплати акціонерним товариством дивідендів;

• формування Центральним депозитарієм за розпорядженням емітента реєстру власників цінних паперів, складеного на визначену емітентом згідно законодавства дату складення переліку осіб, які мають право на отримання дивідендів /дату, що передує даті початку погашення;

• подання емітентом Розпорядження про виплату доходів/сум погашення за цінними паперами, що подається у формі електронного документу;

  У випадку здійснення емітентом виплати дивідендів безпосередньо акціонерам та які були повернені, як не виплачені додатково надається інформація у довільній формі про таку виплату.

  Увага!

  Термін дії розпорядження 30 календарних днів від дати реєстрації поданого емітентом Розпорядження про виплату доходів/сум погашення за цінними паперами та супроводжувальних документів до нього.

• оформлення емітентом Зведеної інформації щодо депозитарних установ. В документі мають бути зазначені всі депозитарні установи, що беруть участь у виплаті дивідендів/доходів/сум погашення.

  Центральний депозитарій перевіряє зазначені дані на відповідність даним депозитарного обліку станом на дату обліку складеного переліку осіб, які мають право на отримання дивідендів за акціями/доходу за цінними паперами, та має право вимагати надання додаткових документів, у разі виявлення невідповідності.

• подання емітентом Розрахунку нарахування дивідендів (доходів)/сум погашення за цінними паперами (Додаток № 45), що подається у формі електронного документу, окремо за кожною депозитарною установою та депозитаріємкореспондентом, формується на підставі переліку осіб, які мають право на отримання дивідендів за акціями/доходу за цінними паперами;

• подання емітентом Інформації про власників цінних паперів емітента (Додаток № 45А), що подається у формі електронного документу, в розрізі депозитарної установи (формується на підставі переліку осіб, які мають право на отримання дивідендів за акціями/доходу за цінними паперами), подається обов`язково у випадку здійснення виплати власникам-нерезидентам, у разі виплати дивідендів, що повернені акціонерному товариству, у разі виплати дивідендів /доходу за цінними паперами частками;

• подання емітентом нформації щодо фактично утриманої та сплаченої суми податку при нарахуванні доходів за цінними паперами та копії платіжного доручення про перерахування податку до бюджету (скан-копії у формі електронного документу окремо для кожної з депозитарних установ та депозитаріїв-кореспондентів, у Розрахунку нарахування дивідендів (доходів)/сум погашення за цінними паперами по яких наявні сплачені податки);

• подання емітентом копії рішення уповноваженого органу емітента про встановлення дати обліку для складення переліку осіб, які мають право на отримання дивідендів, порядку та строку їх виплати (скан-копія у формі електронного документу);

• подання емітентом у випадку дострокового погашення випуску копії рішення емітента про дострокове погашення випуску (скан-копія у формі електронного документу);

• здійснення емітентом переказу коштів на грошовий рахунок, відкритий Центральним депозитарієм у Національному банку України, якщо такі кошти виплачуються у національній валюті, або на рахунок, відкритий Центральним депозитарієм в банку, що відповідає критеріям, встановленим Національним банком України, якщо такі кошти виплачуються в іноземній валюті.

  При перерахуванні грошових коштів на рахунок Центрального депозитарію в Національному банку України, в призначенні платежу вказується: «Перерахування отримувачам згідно розпорядження про виплату доходів № _____ від _______. Без ПДВ» (!).

  За наявності передбачених Регламентом документів для проведення операції виплати доходів/сум погашення, отриманих від емітента, та перерахованих емітентом для виплати доходів/сум погашення грошових коштів на рахунку Центрального депозитарію, відкритого в Національному банку України, якщо такі кошти виплачуються у національній валюті, або на рахунку, відкритого Центральним депозитарієм в банку, що відповідає критеріям, встановленим Національним банком України, якщо такі кошти виплачуються в іноземній валюті, Центральний депозитарій:

  • надає до Національного банку України, якщо такі кошти виплачуються у національній валюті, або до банку, що відповідає критеріям, встановленим Національним банком України, якщо такі кошти виплачуються в іноземній валюті, платіжне доручення на переказ коштів зі свого рахунку в Національному банку України, якщо такі кошти виплачуються у національній валюті, або в банку, що відповідає критеріям, встановленим Національним банком України, якщо такі кошти виплачуються в іноземній валюті, на відповідні грошові рахунки депозитарних установ (зазначені в Анкеті рахунку у цінних паперах депозитарної установи) та депозитаріїв-кореспондентів;
  • надає депозитарним установам та/або депозитаріям-кореспондентам розпорядження про виплату доходів за цінними паперами (у випадку виплати дивідендів, що повернені акціонерному товариству – зазначається додатково);
  • надає депозитарним установам та/або депозитаріям-кореспондентам отриманий від емітента розрахунок нарахування дивідендів (доходів)/сум погашення за цінними паперами (Додаток № 45) із зазначенням інформації щодо виплати у повному обсязі або частками, загальної суми нарахованих дивідендів (доходів), розміру нарахованих дивідендів (доходів) на один цінний папір, сплаченої суми податку при нарахуванні доходів за цінними паперами;
  • надає депозитарним установам отримані від емітента копії платіжних доручень про перерахування податків до бюджету;
  • у випадку отримання від емітента надає депозитарним установам інформацію про осіб, яким має бути здійснена виплата, із зазначенням розміру коштів, що підлягає виплаті кожній із вказаних осіб, а також інформації щодо фактично утриманої та сплаченої суми податку при нарахуванні доходів за цінними паперами (Додаток № 45А)

Виплата коштів, які підлягають виплаті за участю адміністратора, у процесі стягнення заборгованості з емітента відсоткових чи дисконтних облігацій, іпотечних облігацій (крім структурованих іпотечних облігацій, якщо проспектом цінних паперів (рішенням про емісію цінних паперів) та/або договором про управління іпотечним покриттям не передбачений такий порядок виплати), та/або з особи, яка надає забезпечення за такими облігаціями, або в процедурі їх банкрутства або ліквідації, проводиться шляхом виконання наступних дій:

• укладання Центральним депозитарієм відповідного договору з адміністратором за випуском облігацій;
• подання адміністратором Розпорядження на складання переліку осіб, які мають право на отримання коштів, які підлягають виплаті за участю адміністратора за випуском облігацій;
• подання адміністратором інших документів, передбачених договором с адміністратором за випуском облігацій.

У разі припинення депозитарною установою професійної діяльності на ринках капіталу – депозитарної діяльності депозитарної установи, на рахунку(ах) у цінних паперах якої відповідно до інформації з переліку осіб, які мають право на отримання доходу за цінними паперами, обліковувались права на такі цінні папери, Центральний депозитарій у порядку, встановленому внутрішніми документами Центрального депозитарію перераховує кошти зі свого рахунку, відкритого в Національному банку України, якщо такі кошти виплачуються у національній валюті, або з рахунку, відкритого Центральним депозитарієм в банку, що відповідає критеріям, встановленим Національним банком України, якщо такі кошти виплачуються в іноземній валюті:

• на рахунок обраної особою, що має право на отримання доходів, депозитарної установи протягом трьох робочих днів після отримання розпорядження такої депозитарної установи на переказ відповідних грошових коштів;
• на рахунок депозитарної установи-правонаступника протягом трьох робочих днів після отримання розпорядження депозитарної установи - правонаступника на переказ відповідних грошових коштів;
• на рахунок обраної емітентом для обслуговування рахунків власників депозитарної установи протягом трьох робочих днів після отримання розпорядження такої депозитарної установи на переказ відповідних грошових коштів.

У разі зупинення дії ліцензії на провадження професійної діяльності на ринках капіталу – депозитарної діяльності депозитарної установи, на рахунку(ах) у цінних паперах якої відповідно до інформації з переліку осіб, які мають право на отримання доходу за цінними паперами, обліковувались права на такі цінні папери, Центральний депозитарій у порядку, встановленому внутрішніми документами Центрального депозитарію, перераховує кошти зі свого рахунку, відкритого в Національному банку України, якщо такі кошти виплачуються у національній валюті, або з рахунку, відкритого Центральним депозитарієм в банку, що відповідає критеріям, встановленим Національним банком України, якщо такі кошти виплачуються в іноземній валюті:

• на рахунок обраної особою, що має право на отримання доходів, депозитарної установи після переведення такою особою належних їй цінних паперів на обслуговування до цієї депозитарної установи протягом трьох робочих днів після отримання розпорядження такої депозитарної установи на переказ відповідних грошових коштів;
• на рахунок обраної емітентом для обслуговування рахунків власників депозитарної установи після переведення емітентом цінних паперів на обслуговування до цієї депозитарної установи протягом трьох робочих днів після отримання розпорядження такої депозитарної установи на переказ відповідних грошових коштів.

У разі відновлення дії ліцензії депозитарної установи на провадження професійної діяльності на ринках капіталу – депозитарної діяльності депозитарної установи, Центральний депозитарій не пізніше трьох робочих днів після отримання документів, визначених законодавством України, що свідчать про відновлення дії такої ліцензії, перераховує кошти зі свого рахунку, відкритого в Національному банку України, якщо такі кошти виплачуються у національній валюті, або з рахунку, відкритого Центральним депозитарієм в банку, що відповідає критеріям, встановленим Національним банком України, якщо такі кошти виплачуються в іноземній валюті, на грошовий рахунок відповідної депозитарної установи (з урахуванням проведення зазначених у попередньому абзаці операцій) з наданням:

• розпорядження про виплату доходів за цінними паперами;
• документів, наданих емітентом для виплати доходів;
• повідомлення про суми виплачених особам, що мають право на отримання доходів, коштів за час зберігання їх в Центральному депозитарії.

Депозитарні установи здійснюють виплату отриманих від Центрального депозитарію коштів своїм депонентам відповідно до умов договорів про обслуговування/відкриття рахунку в цінних паперах, укладених з ними, та/або згідно з порядком, передбаченим в анкеті рахунку у цінних паперах.

Депозитарії-кореспонденти забезпечують виплату отриманих від Центрального депозитарію коштів своїм клієнтам у порядку, визначеному законодавством відповідної держави.

Центральний депозитарій реєструє документи емітента у порядку, визначеному внутрішніми документами Центрального депозитарію, та здійснює їх перевірку на:

• відповідність вимогам законодавства;
• наявність документів у повному обсязі;
• правильність заповнення
• наявності коштів, що належать до перерахування.

У разі наявності зауважень до оформлення пакета документів на проведення операції щодо виплати доходів/сум погашення за цінними паперами/ коштів, які підлягають виплаті за участю адміністратора, чи відсутності коштів для перерахування протягом 30 календарних днів від дати реєстрації розпорядження про виплату доходів/сум погашення за цінними паперами/коштів, які підлягають виплаті за участю адміністратора, та супроводжувальних документів до нього, Центральний депозитарій відмовляє у виконанні операції з зазначенням причин відмови.

У випадку відсутності зауважень до наданих документів, Центральний депозитарій виконує дії, щодо виплати доходів/сум погашення/ коштів, які підлягають виплаті за участю адміністратора.

Після завершення операції клієнту надається підтвердження виконання операції.