Обслуговування операції емітента щодо погашення випуску цінних паперів (погашення) здійснюється Центральним депозитарієм за розпорядженням емітента відповідно до умов випуску цінних паперів.

Виконання операції погашення складається з наступних етапів:

1. Центральний депозитарій надає депозитарним установам інформацію/повідомлення щодо проведення погашення та розпорядження на складання облікового реєстру власників цінних паперів (у випадку отримання відповідного розпорядження від емітента) станом на визначену в розпорядженні дату (дата обліку).
2. Центральний депозитарій складає реєстр власників цінних паперів. Складений реєстр є підставою для розрахунків емітента з власниками облігацій/депозитних сертифікатів банків, що погашаються. На вказану в повідомленні щодо проведення погашення дату початку погашення Центральний депозитарій та депозитарні установи припиняють всі операції щодо обігу цінних паперів випуску, що погашається.
3. Депозитарні установи з урахуванням умов випуску відповідних цінних паперів та на підставі інформації/повідомлення, отриманого від Центрального депозитарію, здійснюють дії щодо пред’явлення облігацій/депозитних сертифікатів банків, права на які належать їх депонентам, клієнтам клієнтів, до погашення.
4. Депозитарні установи перед проведенням операції списання прав на цінні папери у зв'язку з їх погашенням забезпечують зняття всіх обмежень щодо цінних паперів, що підлягають погашенню, та складають виписки про стан рахунку в цінних паперах депонентів, клієнтів у формі паперового або електронного документа та забезпечують їх зберігання протягом п'яти років з дня проведення такої операції.
5. Центральний депозитарій здійснює переказ пред’явлених депозитарними установами до погашення облігацій/депозитних сертифікатів банків, з рахунків депозитарних установ на рахунок емітента для анулювання.
6. Центральний депозитарій на підставі розпорядження про скасування реєстрації випуску цінних паперів від Комісії (крім депозитних сертифікатів банку) здійснює списання з рахунку у цінних паперах емітента цінних паперів, що погашаються, вилучає зі сховища / електронної бази даних та погашає глобальний сертифікат випуску.

При формуванні розпорядження депозитарна установа повинна керуватись вимогами законодавства, Правил, Регламенту, інструкцій Центрального депозитарію та Специфікації повідомлень стандарта ISO 15022.

У випадку неотримання Центральним депозитарієм від емітента у встановлені законодавством терміни розпорядження про погашення випуску, Центральний депозитарій на дату початку погашення відповідно до проспекту емісії / інформації про випуск, щодо якого прийнято рішення про емісію / проспекту цінних паперів встановлює обмеження щодо обігу цінних паперів та повідомляє про це депозитарні установи. Копія проспекту емісії/проспекту цінних паперів/рішення про емісію випуску, щодо якого встановлено обмеження щодо обігу цінних паперів в зв’язку з настанням дати початку погашення розміщується на офіційному сайті Центрального депозитарію www.csd.ua. (opens new window)

З цієї дати Центральний депозитарій та депозитарні установи припиняють всі операції щодо обігу цінних паперів випуску, що погашається, крім операцій, пов’язаних з погашенням випуску цих цінних паперів.

У разі відкриття Центральним депозитарієм депозитарній установі агрегованого рахунку права на цінні папери списуються депозитарною установою з рахунків депонентів, клієнтів після отримання інформації від Центрального депозитарію.